По итогам первого квартала 2026 года под критерии контроля мобильных переводов подпали 114 839 казахстанцев. Им направили информационные сообщения через кабинет налогоплательщика. Однако такое сообщение ещё не означает штраф, блокировку счёта или признание человека нарушителем.
Комитет государственных доходов получил от банков сведения о переводах за январь — март и начал их анализ. Уведомления получили в том числе некоторые зарегистрированные индивидуальные предприниматели, принимавшие оплату на обычные личные счета.
Какие переводы попадают под контроль
Банки передают информацию налоговым органам, если одновременно выполняются три условия:
- переводы поступали на личный счёт;
- деньги приходили от 100 и более разных физических лиц в каждом из трёх последовательных месяцев;
- общая сумма поступлений за этот период превысила 12 минимальных зарплат.
В 2026 году этот порог составляет 1 020 000 тенге за три месяца.
Важно, что должны совпасть все три критерия. Один крупный перевод, подарок от родственников или большое количество поступлений только за один месяц сами по себе не означают автоматическую проверку.
Что происходит после сообщения от налоговой
Первичное извещение носит информационный характер. Отвечать на него и объяснять каждый перевод пока не требуется.
После завершения сроков сдачи налоговой отчётности КГД сопоставит банковские сведения с декларациями и другими данными. Если обнаружатся расхождения, человеку могут направить официальное уведомление по результатам камерального контроля.
В таком случае налогоплательщик сможет:
- согласиться и представить необходимую отчётность;
- не согласиться и отправить письменное пояснение;
- приложить документы, подтверждающие личный характер переводов.
На исполнение официального уведомления предоставляется 30 рабочих дней.
Могут ли заблокировать банковский счёт
Сам факт получения информационного сообщения не является основанием для блокировки счёта, штрафа или взыскания денег.
Приостановить расходные операции могут только в предусмотренных законом случаях — например, если человек проигнорирует официальное уведомление по результатам камерального контроля.
По данным КГД, на 11 июля не было зарегистрировано случаев, когда человека привлекли к ответственности только из-за соответствия переводов установленным критериям.
Облагаются ли налогом переводы родственников
Налогом облагается не сам перевод, а полученный доход. Если деньги поступили в качестве оплаты за товары, работы или услуги, они могут считаться предпринимательским доходом.
При этом обычные личные переводы налогом не облагаются. К ним относятся:
- помощь родственников;
- подарки;
- возврат долга;
- совместная оплата покупок;
- родительские сборы на школьные или детсадовские расходы.
Если налоговая запросит пояснения, желательно иметь документы или переписку, подтверждающие назначение денег.
Почему сообщения получают индивидуальные предприниматели
Наличие статуса ИП не исключает попадания под контроль. Важно, на какой счёт поступает оплата.
Если предприниматель принимает деньги от клиентов на обычную личную карту, такие операции могут быть переданы налоговым органам. Для бизнеса рекомендуется использовать отдельный предпринимательский счёт и выдавать покупателям чеки.
Что известно об общей сумме переводов
Совокупный объём операций граждан, соответствовавших критериям за первый квартал, превысил один триллион тенге.
Однако это не означает, что вся сумма является скрытым доходом. Налоговым органам ещё предстоит определить, какие поступления были связаны с коммерческой деятельностью, а какие являлись личными переводами.
Сведения за второй квартал — апрель, май и июнь — банки должны передать налоговым органам до 15 июля 2026 года.
Таким образом, контроль мобильных переводов в Казахстане уже применяется на практике. Но информационное сообщение от налоговой не означает автоматического нарушения. Ответственность возможна только после проверки и подтверждения незадекларированного предпринимательского дохода.